Sprawdzone sukcesy w prawie gospodarczym i skupie zadłużonych spółek – Bladowski.Legal /
Blog /
Oddłużanie Spółek

Oddłużanie Zadłużonych Firm i Spółek – Kompleksowe Eksperckie Poradnictwo Prawne i Finansowe.

Wprowadzenie do oddłużania zadłużonych firm i spółek.

Oddłużanie zadłużonych firm i spółek to specjalistyczny proces prawno-finansowy, którego celem jest efektywna restrukturyzacja zobowiązań przedsiębiorstwa, odzyskanie płynności finansowej oraz zabezpieczenie majątku przedsiębiorstwa przed egzekucjami i likwidacją.

W kontekście rosnącej liczby podmiotów gospodarczych zagrożonych niewypłacalnością, profesjonalne oddłużanie firm i spółek stanowi kluczowe narzędzie zarządzania ryzykiem kredytowym i utrzymania ciągłości prowadzenia działalności gospodarczej.

1. Podstawy prawne i mechanizmy oddłużania zadłużonych firm i spółek.

Proces oddłużania regulowany jest przede wszystkim przepisami Kodeksu spółek handlowych (KSH), ustawy z dnia 15 maja 2015 r. – Prawo restrukturyzacyjne oraz ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. – Prawo upadłościowe i naprawcze.

Kluczową rolę odgrywają:

Art. 299 KSH, który nakłada odpowiedzialność na członków zarządu za niewykonanie obowiązków dotyczących prowadzenia działań naprawczych w przypadku zagrożenia niewypłacalnością,

Postępowania restrukturyzacyjne (układowe, sanacyjne, przyspieszone, naprawcze) jako instrumenty oddłużania umożliwiające zawarcie układu z wierzycielami oraz reorganizację zobowiązań,

Postępowanie upadłościowe, które stanowi ostateczną instancję, prowadzącą do likwidacji lub restrukturyzacji zadłużonego podmiotu.

Praktyka prawna i doradztwo w zakresie oddłużania firm i spółek wymaga ścisłego przestrzegania tych regulacji oraz holistycznego podejścia do analizy sytuacji finansowej i prawnej przedsiębiorstwa.

2. Zasady oddłużania firm i spółek – etapy procesu i narzędzia prawne.

2.1 Diagnoza zadłużenia i ocena ryzyka niewypłacalności.

Fundamentalnym etapem oddłużania jest szczegółowa analiza poziomu zadłużenia, struktury wierzycieli, terminu wymagalności zobowiązań oraz identyfikacja przesłanek niewypłacalności.

Niezbędna jest kompleksowa ocena kondycji finansowej spółki z uwzględnieniem bilansu, rachunku przepływów pieniężnych oraz wskaźników płynności.

Trybunał Konstytucyjny: wyrok z 12 kwietnia 2023 r.

Treść orzeczenia: TK uznał za niekonstytucyjne ograniczenia wynikające z art. 299 Kodeksu spółek handlowych, które nie pozwalały byłym członkom zarządu kwestionować wierzytelności stwierdzonych w postępowaniu przeciwko spółce – szczególnie gdy wyrok zapadł po utracie mandatu

Znaczenie praktyczne: To orzeczenie pozwoliło byłym członkom zarządu bronić się przed roszczeniami, nawet jeśli nie byli stroną pierwotnego postępowania przeciwko spółce. Mogą teraz dowodzić, że wierzytelność faktycznie nie istniała

Wyrok TSUE (sprawa C-277/24)

Treść orzeczenia: TSUE stwierdził, że polskie przepisy, które nie pozwalają członkom zarządu na skuteczną obronę ani dostęp do akt w postępowaniu podatkowym spółki, są niezgodne z prawem UE.

Znaczenie praktyczne: Członkowie zarządu zyskali prawo do obrony — mogą kwestionować ustalenia organów podatkowych oraz wnioskować o dostęp do materiałów postępowania, co wcześniej było często niemożliwe

2.2 Dobór adekwatnych instrumentów restrukturyzacji zadłużenia.

W zależności od charakteru zadłużenia i stopnia kryzysu finansowego firmy stosuje się:

Ugody oddłużeniowe z wierzycielami – negocjacje mające na celu obniżenie zobowiązań lub wydłużenie terminów spłaty,
Postępowania restrukturyzacyjne przewidziane w Prawie restrukturyzacyjnym, zapewniające ochronę przed egzekucją i możliwością kontynuacji działalności,
Postępowanie naprawcze jako forma dynamicznej restrukturyzacji finansowej i organizacyjnej,
Upadłość układowa lub likwidacyjna – ostatnia instancja, mająca na celu zabezpieczenie interesów wierzycieli i maksymalizację wartości masy upadłości.

2.3 Ochrona zarządu i minimalizacja ryzyka prawnego.

Kluczowym elementem oddłużania jest zabezpieczenie członków zarządu przed odpowiedzialnością na podstawie art. 299 KSH oraz przepisów prawa upadłościowego.

Niewłaściwe działania lub zaniechania mogą skutkować osobistą odpowiedzialnością majątkową za zobowiązania spółki. Wdrożenie procedur compliance oraz współpraca z doradcami restrukturyzacyjnymi jest obligatoryjna.

3. Poufność i bezpieczeństwo informacji w procesie oddłużania.

Proces oddłużania zadłużonych firm i spółek wymaga dostępu do poufnych informacji finansowych, danych osobowych oraz tajemnicy przedsiębiorstwa.

Dlatego:

Stosuje się środki zabezpieczające zgodne z RODO oraz regulacjami dotyczącymi ochrony danych i tajemnicy handlowej,
Zawierane są umowy o poufności (NDA) z doradcami, wierzycielami i innymi stronami procesu,
Ogranicza się dostęp do dokumentacji tylko do osób niezbędnych do realizacji procesu restrukturyzacji.

Zachowanie poufności jest niezbędne do ochrony reputacji firmy i utrzymania pozycji negocjacyjnej względem wierzycieli.

4. FAQ – Najczęściej zadawane pytania dotyczące oddłużania zadłużonych firm i spółek.

P: Czy oddłużanie firmy wymaga wszczęcia postępowania sądowego?

O: Nie zawsze. Oddłużanie zadłużonych firm może odbywać się na drodze pozasądowej (ugody, negocjacje) lub sądowej (postępowania restrukturyzacyjne, upadłościowe).

Oddłużanie Spółek